[grisbi-bugs] [Fonctionnalités demandées 0001653]: manque une routine pour faire une clôture annuelle automatique des comptes

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http://www.grisbi.org/bugsreports/view.php?id=1653 
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Reported By:                ciboulette
Assigned To:                
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Project:                    Fonctionnalités demandées
Issue ID:                   1653
Category:                   Main
Reproducibility:            have not tried
Severity:                   feature
Priority:                   normal
Status:                     new
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Date Submitted:             2014-05-07 14:08 CEST
Last Modified:              2014-05-09 10:24 CEST
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Summary:                    manque une routine pour faire une clôture annuelle
automatique des comptes
Description: 
Bonjour,

Pour que GRISBI soit une logiciel de comptabilité reconnu par l'administration,
il devrait :
1 -  respecter l'indépendance des exercices. Pour cela il est nécessaire de
procéder à la clôture des comptes (fastidieux de le faire manuellement
2 - garantir l'intangibilité des comptes en ne permettant pas de revenir en
arrière après clôture, c'est à dire "bloquer" les écritures archivées.

D'autre part, sans clôture des comptes, certains états ne peuvent être
obtenus car le solde en fin d'exercice n'est pas repris en début d'exercice
suivant.

Actuellement la clôture des comptes peut se faire manuellement, mais c'est
long. Cela consiste à la date du dernier jour de l'exercice, de : virer les
comptes de charges et de produits au compte résultat. Puis solder tous les
comptes de bilan (classe 1 à 5) en les virant au compte Bilan de clôture. 
Pour la réouverture, au 1er jour de l'exercice suivant : écriture inverse à
virer au compte Bilan d'ouverture.
Pour les archives, un enregistrement automatique au format pdf permettrait de
pouvoir consulter mais pas de modifier les écritures de l'exercice clôt.
Non seulement cela faciliterait la tâche des utilisateurs, mais de plus,
éviterait des erreurs au niveau de ces écritures indispensables mais
auxquelles les novices en comptabilité ne comprennent pas grand chose.
A votre disposition pour plus de précisions.
Cordialement

Ciboulette



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 (0003765) kasos (reporter) - 2014-05-09 09:31
 http://www.grisbi.org/bugsreports/view.php?id=1653#c3765 
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Je rappelle la spécification:
a) En fin d'exercice, mais généralement pas le dernier jour car
b) on  attend divers états des comptes bancaires ou de cartes de crédits qui 
vont devoir faire l'objet d'un "rapprochement",
c) quand on est certain d'avoir tout fini de traiter l'exercice qui est à 
clore, on "archive" les écritures de cet exercice.
d) on peut vivre un certain temps avec ces archives mais
d) on est assez rapidement demandeur de l'opération de suppression de ces 
archives qui va alléger le fichier du compte.gsb.
Elle se traduit bien par suppression de toutes ces archives avec inscription 
dans le paramètre "solde initial" de chaque compte de tout solde non nul.

C'est à partir de cet instant qu'il faudrait développer une fonction 
"Balance de clôture", une succession de création d'opérations pour chaque 
compte par virement de leur solde dans un compte général dit de clôture 
généralement nommé dans une sous classe 8, soit 89. par exemple.

Puis créer la fonction suivante : "Balance d'ouverture" reprenant les mêmes 
opérations en sens inverse.

Dans le mode d'emploi, bien préconiser de faire des sauvegardes avant 
chacune de ces opérations.

Kasos 

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 (0003766) ciboulette (reporter) - 2014-05-09 10:24
 http://www.grisbi.org/bugsreports/view.php?id=1653#c3766 
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Pour plus de précisions, je propose de se reporter au § 19.3.8 du manuel
(version grisbi_manuel_img_1.0.pdf) fort bien documenté par notre ami Jean-Luc.
Les écritures qui pourraient être réalisées automatiquement y figurent.
Elles sont expliquées et illustrées : 
Fig 19.8 : écritures de clôture des compte de charges et produits (solde de
ces  comptes par virement au compte résultat)
Fig 19.10 : écritures de clôture des comptes de bilan à la fin de l'exercice.
Fig 19.11 : écritures de réouverture des comptes de bilan au début de
l'exercice suivant (ce qui permet d'intégrer leur solde aux opérations de
l'exercice suivant).
Puis archivage en PDF de l'exercice clôt.
Si des âmes charitables parmi nos dévoués développeurs se sentaient
inspirés par 
cette proposition, je suis à leur disposition pour en discuter si nécessaire.

Ciboulette 

Issue History 
Date Modified    Username       Field                    Change               
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2014-05-07 14:08 ciboulette     New Issue                                    
2014-05-09 09:31 kasos          Note Added: 0003765                          
2014-05-09 10:24 ciboulette     Note Added: 0003766                          
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